Maîtriser son BFR, le court terme et les placements

De nombreuses PME-PMI négligent l’optimisation de leur trésorerie, se consacrant davantage au contrôle de la gestion.
Or on le dit souvent, une entreprise meurt non pas parce que son résultat est négatif, mais parce que, n’ayant plus de trésorerie, elle ne peut plus payer ses dettes.
Le stage propose d’identifier les principaux leviers permettant l’optimisation de la trésorerie et d’assurer l’équilibre financier idéal.

Public concerné

Les Responsables financiers, collaborateurs des services comptables, gestionnaires de trésorerie, contrôleurs  de gestion

Objectifs

1. Réguler et optimiser la trésorerie à court terme.
2. Maîtriser son BFR.
3. Construire un budget de trésorerie en équilibre.
4. Réussir les arbitrages entre crédits à court terme.
5. Arbitrer entre emprunts/placements et rentabilité/sécurité/liquidité.

Programme

Principes généraux liés au concept de trésorerie

• Les missions du gestionnaire de trésorerie selon la taille de l’entreprise
• Notion de cash pooling et de trésorier en filiale
• Les indicateurs « critiques » de trésorerie
• Les concepts de liquidité, solvabilité et ratios associés
• L'optimisation de la trésorerie

Le tableau mensuel de trésorerie

• Outil de suivi et de pilotage de la trésorerie ; notion de prévision glissante
• La sécurisation des données
• Techniques de régulation : reports d’échéance, recours au découvert… ; notion de banque pivot permettant les répartitions de mouvements entre banques
• Conception : découpe entre opérations « exploitation » et « hors exploitation »

La régulation des insuffisances de trésorerie à court terme

• Loi Dailly et mobilisation de créances ; arbitrage "escompte/découvert"
• Factoring, crédit documentaire, assurance crédit
• Crédits de campagne ; crédits spot
• Recours à la négociation sur les dates de valeur
• Crédit fournisseur ; facilités de caisse.

Négociation sur les commissions et taux bancaires

• Notion de coût de service bancaire
• Enjeux liés aux dates de valeur et le coût du service

La gestion  des excédents provisoires de trésorerie

• Les placements en Sicav monétaires, billets de trésorerie, certificats de dépôts
• Comptes à terme progressifs, bons de caisse...
• Les arbitrages entre liquidité, sécurité et rendement

Maîtrise du BFR

• Notion de BFR normatif et liaison avec le FR
• Calcul du BFR exploitation et hors exploitation
• Rôle du crédit fournisseur pour parer les risques de défaillances
• Les  techniques permettant de réduire l’encours client

Durée

2 jours

Tarifs

Nos prix sont exonérés de TVA

• Stages "inter" : 1150 € par stagiaire
• Stages "intra" : 1730 € par journée d'animation pour des groupes de 3 à 8 personnes
• Formations individuelles sur site : 875 € par jour + frais de mission

Renseignements et inscriptions

Antoine ISSENLOR 
Tél : 09 61 37 56 10 - Fax : 01 72 72 90 55 - Mail : contact@fce-formation.fr